中国反洗钱立法收官揭秘各行业到底如何洗钱

随着一系列大案要案的进展，洗钱这一并不算被大众所熟知的犯罪，不断引起社会的广泛关注。

尽管洗钱犯罪的手法大相径庭，但目的却都只有一个——将不合法的钱合法化。因此，再高明的洗钱手法也必须要经过三个阶段：第一阶段，让“脏钱”离开产生地；第二阶段，进行各种化整为零和多层化手法，变成旅行支票、债券、提单、股票、存入保密银行、电子资金结算，置换物产等进行隐匿，使犯罪活动得来的钱脱离其来源；第三阶段，通过合法手段进行整合，变成合法资产。

过去，金融机构直接洗钱是比较常见的一种做法，但随着金融机构对洗钱活动监管的加强，洗钱的手法已经变得越来越隐蔽，但还是有章可循。一直从事反洗钱研究的陈律师介绍说，通常洗钱都会选择现金流大的行业进行。例如宾馆、洗浴、KTV、饭店等等。而近年来，拍卖和彩票行业也成为洗钱活动的多发行业。记者苗燕/文李烝/制图

洗钱·历史

“洗钱”一词的由来

２０世纪２０年代，美国芝加哥一黑手党金融专家开了一家洗衣店。他在每晚计算当天的洗衣收入时，就把其他非法所得的钱财加入其中，再向税务部门申报纳税。这样，扣去应缴的税款后，剩下的其他非法所得钱财就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。

“洗钱”是指通过金融或其他机构将非法所得转变为“合法财产”的过程，一方面，通过洗钱，有组织犯罪掩盖了其犯罪活动踪迹，得以“正当地享受”犯罪所得；另一方面，洗钱为犯罪集团介入合法企业提供了资金，使其能够“以合法掩护非法”，不断扩大犯罪势力。

和珅：中国洗钱“鼻祖”

尽管“洗钱”一词直到20世纪初才出现，但事实上，中国最早的洗钱犯罪雏形可以追溯到我国清朝乾隆年间。大贪官和珅开创了一项直到现在还在被广泛应用的洗钱手法。

由于和珅位高权重，又深得乾隆皇帝的宠爱，所以想托和珅“办事”的人很多，和珅自然也不会放过这么一个发财的机会。但“受人钱财、与人消灾”时间不长，和珅意识到，送到家里的钱多了，太容易出问题。

于是，他想出了一个办法——成立一间当铺，把家里不值钱的瓶瓶罐罐拿到当铺出售。每当有人想托和珅办事送礼的时候，就到和珅开的当铺，以极高的价格赎出一件根本不值钱的东西，或者是以极低的价钱当掉一件极其珍贵的物件。这样一来，送给和珅的钱表面上根本没有经过和珅的手，钱都来源于他的当铺，都是正当收入，但合法的外表下，却掩盖行贿受贿的实质。

当铺掌柜会定期向和珅进行汇报，当和珅发现谁送的钱多的时候，就会派人去问有什么事，然后利用手中的权利搞定。如此一来，和珅的不义之财安全地在他的当铺中越积越多。

不同的是，现行的刑法并未将贪污犯罪所得列为洗钱罪的上游犯罪。但这种手法却给不少贪官提了个醒。（记者苗燕）

反洗钱法·历程

□ ２００４年３月，全国人大常委会预算工作委员会召开了反洗钱法起草工作会议，中国反洗钱法立法起草工作正式启动。

□ 2006年4月12日，央行在其网站上公布了银行、证券、期货、保险等金融行业的反洗钱规定征求意见稿。

□ 2006年４月２５日，十届全国人大常委会第二十一次会议首次审议反洗钱法草案。