相对发达国家而言，银行在中国金融体系中担任着更为重要的角色，但银行业所存在的大量不良资产、治理结构缺损、经济与金融发展脱节等问题，使得改革成为银行业必须浴火重生的一道坎。

    在今年的《财富》全球论坛上，中国银行业的改革近况成为焦点。面对这一连串疑问，财富论坛又上演了一场精彩讨论。

    银行改革已经取得显著进展

    银行体系一直被视为中国金融体系的脆弱部分，对经济的影响也最大。国家开发银行行长陈元表示，必须看到，金融业的问题不单单是银行的问题，而是经济社会各种矛盾的综合反映，是企业脆弱的融资结构以及薄弱微观环境带来的必然结果。经济的快速增长并不意味着金融生态会自然而然改善，这些问题是市场建设和融资体制建设落后、信用和制度薄弱等深层次问题在宏观经济上的表现。

    中国银监会主席刘明康则不无自豪地说，在过去两三年时间中，中国的商业银行改革有了非常大的进展。首先，通过公司治理改革，很多银行都有了独立的董事会，并起到非常重要的作用。以前，所有的决议都是一致通过，但是现在是整个董事会做决策，而不是个人做决策。

    第二个变化是中国银行和中国建设银行的变化。他们在衡量不良贷款的时候，采用了新的衡量办法。这些都是最近的变化，产生了非常重大的影响。

    一直被人诟病的国有商业银行资本充足率低的问题也取得明显改善。刘明康说：“２００３年我做银监会主席的时候，能够达到资本充足率全球标准的资金只有０．５％，但是到去年达到了４７％以上。”

    国际上一般预计，要到２００８年奥运会时，中国国有商业银行的资本充足率才能达到８％的国际标准。但刘明康则乐观预计，大多数银行将在２００６年之前达到８％的资本充足率。“形势不错”成为刘明康演讲中频频出现的一句话。

    公司治理依然面临挑战

    国际咨询公司麦肯锡最近做出一份报告认为，中国的很多银行都缺乏基础的公司治理经验，其中蕴藏危机。对此，来自中国的金融家并没有回避。陈元说，公司治理的一些标准不仅仅是通过数据显示出来的，国家开发银行也认识到，必须进一步加强公司内部治理结构，但在这个过程中，要把市场和政府的作用结合起来。

    麦肯锡公司亚洲区董事长鲍达民给出了不少可以借鉴的建议。他认为，必须要加快改进国有商业银行公司治理的步伐，要认识到这是一个非常大的问题。应该鼓励管理者而不是政府进行决策。此外，中国商业银行的公司治理还存在中央和地方的问题，这在很多别的国家都看不到。对此，要加强战略投资者的作用。整个银行系统必须要发展，公司的治理结构也要发展，这方面还存在比较大的挑战。

    一般来说，上市对于提高企业的公司治理水平能够起到显著作用。国内的商业银行和决策者也看到了这点，很多商业银行准备海内外上市，通过资本市场的严格监督，不断提高公司的透明度。对此，刘明康表示，商业银行海外上市的时间取决于多方面因素，银行要做好充足准备，对今后的投资者要负责。银行的战略投资者也有责任让自己的合作伙伴在上市过程中做好充足准备，只有这样才能使他们的资产升值。虽然国有制的问题并不容易解决，但市场已经有所变化，现在已经有外来战略投资者如麦肯锡和一些大投资公司，为中国的银行上市做准备，而且不断有外资机构在中国的商业银行占有股份。

    不良贷款关必须要过

    安永会计师事务所合伙人罗德曼说，２０００年，中国国务院制定了一个政策，允许更多的外资银行参与到银行的重组业务当中。中国不再像过去那样封闭，而是让更多的外资参与进来，这也促进了经济的增长。

    “我感到在过去几年中，中国的贷款翻了一番。中国的房地产泡沫可能象征着银行系统的一些问题。有一个机构在几天前做了一个研究，指出中国的银行可能会在过去几年贷款翻番的同时，增加１．４万亿元人民币左右的新增不良资产。我想问问刘主席对这个有什么看法，您是不是晚上担心得睡不着觉？”安永会计师事务所合伙人罗德曼把这个棘手的问题抛向刘明康。

    刘明康轻松接了过来。他说，只要中国的商业银行有足够的资本充足率，能掌握银行盈利的真实数字，经济周期的上升或者下降都不是重点。他真正在乎的是银行评估风险的能力和全社会信贷文化的建立。

    作为监管者，银监会有非常明确的战略：建立起一个有弹性的银行产业，而不是对银行进行具体的业务指导。这就要求银行有足够的资本充足率和覆盖贷款损失的能力。“我所关心的是他们能多快地预测市场面临的风险，在多长时间之内可以取消利率管制，以及能否加强市场约束，建立借方的信贷文化，这是我们真正在乎的事。”刘明康说。

    到那时，中国的银行业也许才能真正成为经济体系发展强大、稳健而高效的支撑。 (记者 郭凤琳)