“深化体制改革、加快金融创新、强化管理与内控”，在年初召开的工作会议上，工农中建四大国有商业银行均将其列入各自的工作重点。这三项工作，四大银行近年来年年讲、岁岁提，但细细品来，今年这三部曲可谓“老歌新唱”，透出不少新意。

　　改制上市方案渐趋明确

　　四大银行改制上市一直是市场关注的热点。中国银行行长刘明康在全国分行行长会议上明确表示，中行要力争在2005年前实现整体上市。中行新闻发言人在随后的记者招待会上，进一步表述为，中行要争取在2005年下半年在国内资本市场实现整体上市。这是四大银行在关于上市的种种议论声中，首次给出具体的上市时间表。

　　尽管会议期间，另三家银行未明确上市时间，但联想此前中国工商银行行长姜建清关于“国有商业银行改革必须要有一个时间表”的表态，以及当前国内银行业竞争的激烈程度、银行业改革的内在要求，估计它们上市的具体时间相隔不会太远。中国建设银行表示，将上市作为建立现代金融企业改革进程中的重要环节看待。中国农业银行明确，“改制”是当务之急，将按照现代商业银行的管理模式对管理体制进行再造。农行将在合适的时候，拿出自己的上市计划书。

　　与此同时，上市方案也渐趋清晰———“整体上市”。一段时间以来，围绕四大银行上市问题，一直存在着整体上市还是分拆上市的争论。从此次中行透露的信息分析，预计整体上市将可能成为国有商业银行的共同选择。

　　业务创新初露混业端倪

　　业务创新全面提速，尤其注重与资本市场相关业务的开拓，是今年四大银行工作会议显现的又一亮点。四大银行欲加快“银证、银保、银基”合作步伐，“混业”经营已初露端倪。建行表示，将加快证券类金融产品创新，如积极发展QFII、交易所交易基金的托管业务，稳步推进住房抵押贷款证券化。工行、农行则对投行业务予以高度重视。工行明确表示，今年将集中力量开展一批有影响的投资银行项目。

　　业内人士分析认为，四大银行加快业务创新，一是因为加入WTO后，银行业开放的深度和广度不断扩大，外资银行经营理念和服务水平的影响将逐步显现，国内外同业间的竞争将趋白热化，四大银行唯有进行业务结构调整，提升自身竞争力，才是明智之举；二是因为我国资本市场的改革发展将进一步压缩传统商业银行的经营空间，银行业有必要关注资本市场并参与其中，争食“证券业”奶酪。

　　而业务创新的结果，无疑将对我国金融业现有的分业经营模式造成冲击，并"分步渐进"，最终实现混业经营。

　　提升资产质量成当务之急

　　资产质量是商业银行的生命线。目前，国际上优秀商业银行不良贷款率多在3%以下，中等商业银行在5%左右。据此比较，我国四大银行差距很大。因而，今年各行不约而同地将提高资产质量、压缩不良资产、降低不良资产比例作为工作的重中之重，便不难理解了。

　　与往年相比，对四大银行而言，提高资产质量更为急迫。新任中央银行行长周小川在全国银行工作会议上提出，化解金融风险要有新思路。此外，还要考虑到《新巴塞尔资本协议》将在今年公布正式版本，对银行资本管理和风险管理将会提出新要求；而不良贷款率居高不下，更将严重制约未来的上市计划。专家指出，商业银行要在境内上市，其不良贷款率必须在10%以下；海外上市条件更高，如香港地区对上市银行不良贷款率的要求是低于8%，而且其计算方法与内地也不尽相同。

　　工行表示，不良资产率要在2006年下降到10%以下；农行今年目标是按五级分类下降4个百分点；建行计划将其不良贷款率按每年2到3个百分点的速度压缩。为达到目标，工行将进一步完善全行不良资产集中经营、专业化处置的工作机制，在重视运用法律手段的同时，广泛借助拍卖行、产权交易市场、律师事务所等社会力量；建行试图放眼国内外两个市场，加强与中介机构及国内外投资银行和基金公司的合作，积极探索出售、处置不良资产的新途径；农行则计划将部分高风险贷款及时从劣质客户、高风险领域和地区退出，进一步完善不良资产分账经营机制。

　　回眸2002年，四大银行经营绩效明显改善，初步经受住了入世效应的冲击；今年，四大银行能否保持良好的发展势头，唱好"三部曲"，人们将拭目以待。(浩民  陈杨)